以下為報告詳細內容（節選）：

　　第一章 項目概況

　　一、項目名稱

　　    某機械設備有限公司境外投資申請報告

　　二、項目所在地

　　    法國sainte claude市

　　三、申請單位介入前項目的基本情況

　　    申請單位介入前被收購單位經營虧損，缺乏資金流，無法保證正常生產

　　四、投資方采取何種方式介入項目

　　    投資方采取全面收購股權方式介入

　　五、收購價格

　　    投資方以象征價1歐元收購企業

　　六、項目進行階段

　　    項目處于前期備案階段

　　七、項目產品介紹

　　    收購企業項目產品主要為除雪車

　　八、項目目標市場定位

　　    項目目標市場為國內路面除雪、撒鹽、清理等

　　九、項目進度安排

　　    項目預計2012年10月底完成并購

　　第二章 投資方情況

　　第一節 投資方基本情況

　　第二節 投資方經營情況

　　第三節 投資方相關實力和優勢分析

　　一、投資方相關實力

　　  1、公司主要產品的核心技術情況

　　   (1)國外最先進的設計技術;

　　   (2)主要關鍵結構件全部進口，采用國際上知名品牌;

　　   (3)獨立的電腦控制系統;

　　   (4)最先進的雷達測速系統;

　　   (5)優越的自動伐控制系統，專利號：略;

　   　(6)精準的瀝青撒布系統，有專利正在申請公告中;

　   　(7)實用新型專利。

　    　2、出口情況

　　圖表 3：某機械設備公司出口情況走勢圖

北京某機械設備有限公司境外投資項目申請報告案例

　　公司產品自2007年開始出口，出口份額逐年提高，2007年出口1000萬元，占21.58%，2008年出口5339萬元，占64.87%，2009年出口2405萬元，占35.84，2010年出口 437萬元，占3.85%(主要是國內需求大無法滿足)，2011年出口500萬占7%，2011年出口降低設備主要面向非洲、歐洲市場，產品遍布安格拉、埃塞俄比亞、肯尼亞、阿爾及利亞、剛果等。

　　3、產品實力

　　二、投資方優勢分析

　　產品的市場優勢最終體現在技術、人才、質量、價格、服務等多個方面。先進的技術、一流的質量、優良的性價比和周到、及時的服務，使本項目在除雪車行業中具有較強的優勢。

　　1、先進的技術

　　目前某機械設備公司主要產品為瀝青灑布車和同步碎石封層車系列產品，該產品采用國際上最先進的技術，并且關鍵部件從歐美進口，確保產品質量穩定可靠，公司已通過質量體系認證和產品3c認證，公司產品在市場同類產品中屬高端產品，現在市場份額占到60%以上。另外公司在保證產品的品質條件下，可提供質優價廉的產品，這部分產品市場份額占20%左右，公司的其他產品改性瀝青設備、乳化瀝青設備、瀝青運輸設備等在市場中也有一定比例。

　　2、人才力量

　　3、已有的市場基礎

　　4、開發新產品的能力

　　第四節 投資方簡要情況

　　第五節 企業發展戰略

　　公司并購擴大規模和延伸產業鏈的戰略努力一直在持續，積極謀求快速發展，提升規模和競爭力，鞏固公司地位積極進取，爭取五年內在創業板上市。

　　第三章 必要性分析

　　第一節 投資目的

　　一、國內除雪技術落后

　　近幾年來隨著國家高等級公路建設以及民用機場建設除雪技術發展很快已經形成了一些專業化的設備生產企業一些大型的工程機械廠家和汽車生產廠家也開始涉足總的生產企業大概有十幾家各廠家通過仿制國外優秀產品提高技術進步但整體除雪技術還與國際有差距具體表現在：

　　1、產品檔次較低配置簡單。大多國內產品用于道路除雪由于用戶的資金限制和中國的大部地域氣候沒有處在嚴寒地帶積雪厚度和降雪頻率都不是很大不太需要很多的專用設備。大部分企業生產的產品都是附加多功能的比如在載貨汽車前端加裝推板后部加裝撒布機這種布置對汽車改動少不影響汽車的運輸功能。由于利益驅動部分企業開始涉足機場除雪設備已經開始形成較高的技術研發能力。融雪方面我國上世紀七十年代開始應用化學除雪主要應用氯化鈉、氯化鈣、氯化鎂或其混合物。因為國家提倡環保氯化鈉的應用開始減少。醇類融雪劑主要依靠進口國產也有因為價格昂貴只應用在機場除冰和跑道除冰。

　　2、由于企業研發投入少和產業發展時間短產品主要以仿制和技術引進生產為主，自主知識產品少，應該看到由于仿制使國內除雪技術與國外水平距離大大縮短。

　　3、品種繁多還沒有形成一個標準化的模式。各生產廠家依據自己的理解進行設計專利多樣化但有效的少，產品功能比較單一綜合實用性差。國家級、行業級產品標準還沒有形成體系僅僅有部分單項產品標準比如《除雪車》。

　　二、符合國內除雪車市場發展需求

　　近年來高速公路、城市高架橋、飛機場大量興建汽車、火車等交通工具的數量不斷增加、速度不斷提高。如何改善道路、機場的運行狀況提高安全成為目前交通所面臨的主要問題。其中道路積雪是北方地區冬季行車安全的最大隱患。路面積雪中斷交通使汽車、飛機剎車失靈。高速公路路面積雪對交通的危害更加突出。交通路面上的積雪被稱為交通安全的“白色殺手”尤其在大雪和雨夾雪天氣條件下大部分高速公路出于安全考慮常采取限速行駛甚至不得不關閉數天嚴重制約經濟發展。特別是在雪后氣溫變化較大積雪不能得到及時清除使路面結冰的情況下交通工具的安全受到極大威脅。公路包括城市道路和機場冬季養護最重要的作業內容就是迅速有效地清除道路上的積雪和冰保障交通工具和行人安全。道路冰雪清除直接關系著社會生產、人民生活、交通安全、環境保護等諸多相關問題因此道路冰雪清除技術成為冬季降雪國家研究的重要課題。

　　近些年，自然災害頻發，市場對除雪車這類高端設備的需求增大，自2008年南方遭遇罕見雪災之后，南方除雪車的需求量由原來的一兩輛增加到幾百輛、幾千輛。

　　而由于地理氣候的原因，除雪車輛在沈陽乃至東北地區市場需求很大，僅以沈陽為例，三環以內道路除雪總面積為6140萬平方米，其中專業化除雪面積1400萬平方米，全市年平均降雪10場，年均降雪量30毫米，除雪作業量繁重。

　　目前，沈陽市共有除雪機械設備803臺，其中推雪車輛249臺、融雪劑撒布車176臺，現有除雪機械設備數量遠不能滿足巨大除雪量的需求。沈陽市將逐步增加設備投入，計劃在未來幾年購置百余臺多功能除雪機械、融雪劑撒布車、推雪車，不斷提高機械化除雪作業水平，減輕人工除雪作業勞動強度，提高城市管理水平。

　　隨著我國對道路冰雪清楚的不斷重視，初學車市場將不斷擴大，前景廣闊。而目前國內純機械化除雪車以進口為主，投資方投資該項目有利于除雪車行業的發展，彌補國內市場需求。

　　三、符合公司發展戰略

　　目前，中國企業雖然在除雪車方面有不小的技術進步，但是技術的效率之差基本上抵消了技術進步帶來的成果，得不到持續技術進步的部分企業只能從削減成本，最后不得不偷工減料，從而葬送市場的優勢。外國企業雖然能夠開發出很多新產品，但是成本居高不下，在市場上也只能曲高和寡，而逐步被淘汰。

　　對限公司來講，除雪車技術研發能力還是軟肋，但是，公司擁有中國這個世界上最具成長可能性的市場，有條件和有能力追求規?；a，通過并購，某機械設備有限企業規模得到擴大，帶來資源的充分利用，充分整合，降低管理、原料、生產、銷售等各個環節的成本，并提高市場份額，提升行業戰略地位。

　　因此中法跨國并購是將中法企業各自的優勢結合起來，在市場上形成強有力的競爭能力。

　　綜上所述，項目的成立有利公司在法國市場的發展，符合公司境外發展戰略、產品發展戰略。

　　第二節 社會意義

　　境外投資是深化對外開放的需要。隨著對外開放的深化和加入世貿組織，我國將從依靠發展對外貿易轉向主動利用國際市場配置經濟資源、積極參與國際分工。中國經濟實力的增強和中國企業市場競爭力的提高，都為中國企業發展境外投資奠定了基礎。

　　同時我國北方地區冬季一般約5-6個月時間，黑龍江、新疆、內蒙古等省份的個別地區甚至長達8個月之久，每年都有幾次較大降雪過程，部分地區還會形成雪災，給人民生產生活，交通運輸及交通安全帶來很大影響。據統計，冰雪路面交通事故發生率是平時的4-5倍，每年因此造成的經濟損失達幾千萬元。城市道路的除雪問題已經越來越引起各級政府部門的關注和重視，了解我國目前除雪工作的現狀，改變傳統除雪理念和方式，研究科學高效除雪方式，對解決城市道路除雪問題有著十分重要的意義。

　　第四章 項目背景及投資環境情況

　　第一節 項目背景

　　第二節 投資環境情況

　　隨著全球一體化程度加深，國際宏觀環境的不斷變化，法國的政治、經濟也得到改革和進步。法國的研究與發展經費高達國內生產總值(gdp)的2.3%，在經濟合作與發展組織(oecd)國家中排名第三。

　　一、法國政治環境

　　二、法國經濟環境

　　三、稅務環境

　　四、sainte claude(圣克洛德市)環境分析

　　第三節 項目的外部意見及影響

　　在當前金融危機后、歐債危機的宏觀經濟環境下，法國政府對本國的各個方面進行了調整。據美國《紐約時報》報道，2012年法國經濟增速為0.3%，2013年預測增速為1.2%，之后每年增速達2%。

　　法國總理埃羅(jean-marc ayrault)堅稱經濟增長的關鍵是投資，而不是緊縮，并法國承諾2017年實現財政收支平衡。由此來看，歐亞機械設備有限公司對sico-metal-jura公司的收購是不錯的決定。一方面：減少了虧損難以生存的企業，為改善國家的經濟環境;另一方面：歐亞機械設備有限公司對sico-metal-jura公司的收購符合法國總理埃羅(jean-marc ayrault)堅稱經濟增長的關鍵是投資，而不是緊縮的思想，為法國的經濟增長做出貢獻。

　　1、社會效益

　　歐亞機械設備有限公司投資除雪車項目市場前景較好，通過實施收購項目，必將產生良好的經濟效益，有效推動除雪車等零配件產業結構調整及優化，并為saint claude(圣克洛德)市plan d'acier工業區技術開發區創造利稅，并對當地的財政稅收的增長產生巨大貢獻。

　　2、綜合評價

　　本項目既符合法國國家、中國及saint claude(圣克洛德)市plan d'acier工業區的發展戰略及規劃，又能有效地調整某機械設備有限公司產品結構，解決建設地的剩余勞動力的就業壓力、增加當地人民收入，將為社會帶來可觀的經濟和社會效益。同時，是對法國最近實施的增收稅額政策的支持。

　　第五章 項目內容

　　第一節 被收購對象情況

　　一、公司成立概述

　　二、公司目標

　　某公司在法國和其他各國的經營目的如下：

　　1、車身、翻斗、掛車生產制造，不含旅行車;金屬、金屬薄板加工制造;公路維修養護設備制造;上述全新設備或者二手設備以及內含上述設備的機械和車輛購置與銷售，修理和保養;

　　2、與上述公司目的或者所有類似或相關目的直接或間接相關的各種工業、商業或財務、動產或者不動產經營;

　　3、通過各種方式參股已成立或者待成立的與上述公司目的或者所有類似或相關目的直接或間接相關的公司，尤其是有助于實現公司目的的企業或公司，并通過各種方式，尤其是通過新創建公司、注資、合并、聯合或者參股的方式實現上述目的。

　　三、公司注冊資本

　　四、公司經營情況

　　第二節 收購方案

　　一、收購標的

　　  項目收購標的為某公司

　　二、收購價格及交易方式

　　交易方式是指交易過程中雙方采用的各種具體做法，是交易雙方聯系的手段和方式。

　　項目投資方采取全面收購股權方式介入某公司。

　　投資方采用總價零歐元，象征價一歐元購買全部一千四百二十股(1420股)股份，受讓人已支付此購買價格，這一點已獲得出讓人承認，并向受讓人出具了良好有效的最終確認收據。

　　出讓人指明，其接受采用象征價轉讓其股份，是因為截至2011年12月31日某女士確認上述公司在財會方面出現重大虧損，同樣也是基于受讓人承諾進行財務注資以便維持和發展集團業務。

　　三、收購進度安排

　　某機械設備有限公司計劃2012年10月底完成某公司并購。

　　第六章 項目合作及資金情況

　　第一節 項目方案

　　一、出資形式

　　   某機械設備有限公司以貨幣形式出資

　　二、合作方式

　　三、收入和利潤分配

　　第二節 項目資金應用

　　一、項目總投資額

　　收購前費用：某機械設備有限公司在并購某公司前需注資并分擔在所有股份范圍內公司實際收取的資本，扣除程序費和稅款后的凈值的60%的額外注資。

　　收購資金：項目以象征價一歐元購買全部一千四百二十股(1420股)股份。

　　二、項目資金運用

　　圖表 13：項目資金運用

北京某機械設備有限公司境外投資項目申請報告案例

　　第三節 項目資金籌措

　　為保證本項目順利進行，項目單位應首先應落實資金計劃籌措。具體措施如下：

　　1、及時準確編報項目資金使用計劃;

　　2、切實做好項目年度資金計劃的落實工作;

　　3、項目資金計劃落實后，及時劃撥到專用基建賬戶。

　　本項目資金全部由企業自籌獲得。

　　第七章 項目風險分析

　　第一節 風險分析

　　一、法律風險

　　二、財務風險

　　三、人才風險

　　四、客戶流失風險

　　第二節 風險防范措施

　　一、制定明確的并購計劃

　　二、認真研究當地法律環境

　　三、重視并購和管理團隊的銜接和過渡

　　四、注重并購后的企業管理整合

　　五、加強企業文化的整合

　　六、重視人力資源的整合

　　第八章 其他事項

　　第一節 項目存在需要解決的問題

　　第二節 實施項目的下一步工作計劃

  

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