第一章 概述

　　第一節 項目概況

　　一、項目名稱

　　甘肅某文化出口基地創建項目

　　二、項目單位

　　三、項目地點

　　四、基地背景定位

　　五、基地產業現狀與建設方案

　　六、基地發展目標

　　項目實施目標包括全面有效保護利用歷史文化遺產，樹立傳統文化現代復興的典范，打造國際一流的文化貿易基地，建成中西方文化合作交流的戰略平臺等措施保障。

　　力爭到2025年，全市文化及相關出口平均每年增長**%以上，文化產業增加值達**億元以上，文化產業增加值占GDP比重持續增長達**%以上，規模以上文化及相關產業法人單位數達***個，規模以上文化企業規模不斷擴大……

　　七、新建產業項目投資

　　項目總投資*****萬元，包括工程費用投資*****萬元，預備費用****萬元，具體如下：

　　八、項目經濟效益結論

　　經測算，基于基地規劃新建產業項目，后續商業化開發運營期年均可實現營業收入****萬元，項目投資所得稅后財務凈現值為****萬元，內部收益率為**%。稅后動態投資回收期為**年(含建設期)。

　　從財務指標可以看出，項目各項財務指標處于合理狀態，項目資金運轉能力良好。計算期內各年經營活動現金流入均大于現金流出;從經營活動、投資活動、籌資活動全部凈現金流量看，營運期各年現金流入均大于現金流出，累計盈余資金逐年增加，項目具備財務生存能力。

　　第二節 編制原則、依據及范圍

　　一、編制依據

　　進行本項目可行性研究工作的主要依據主要包括：

　　1、國家經濟和社會發展的長期規劃，部門與地區規劃，經濟建設的指導方針、任務、產業政策、投資政策和技術經濟政策以及國家和地方法規等;

　　2、由國家頒布的建設項目可行性研究及經濟評價的有關規定;

　　3、《商務部辦公廳 中央宣傳部辦公廳 文化和旅游部辦公廳 廣電總局辦公廳關于組織申報第二批國家文化出口基地的通知》(商辦服貿函〔2021〕106 號);

　　4、《中華人民共和國國民經濟和社會發展第十四個五年規劃和2035年遠景目標綱要》;

　　5、《2024年國務院政府工作報告》;

　　6、《關于開展國家文化產業和旅游產業融合發展示范區建設工作的通知》(文旅產業發〔2022〕123號);

　　7、《關于推進對外文化貿易高質量發展的意見》(商服貿發〔2022〕102號);

　　8、《關于推動文化產業賦能鄉村振興的意見》(文旅產業發〔2022〕33號);

　　9、《“十四五”文化產業發展規劃》(文旅產業發〔2021〕42號);

　　10、《文化和旅游部關于推動數字文化產業高質量發展的意見》(文旅產業發〔2020〕78號);

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　　二、研究范圍

第二章 項目實施背景、必要性及可行性分析

　　第一節 項目實施背景分析

　　一、政策背景

　　近年來，國家和各地政府都印發了眾多文化產業相關政策規劃，以鼓勵和規范我國文化產業發展。政策要點主要著力于推動文化產業的創新以及文化產業園區之間的產業鏈、價值鏈、創新鏈優勢互補，推動對外文化貿易高質量發展等。

　　1、國家政策

　　《商務部辦公廳 中央宣傳部辦公廳 文化和旅游部辦公廳 廣電總局辦公廳關于組織申報第二批國家文化出口基地的通知》(商辦服貿函〔2021〕106 號)

　　2021年3月，商務部辦公廳、中央宣傳部辦公廳、文化和旅游部辦公廳、廣電總局辦公廳聯合發布《關于組織申報第二批國家文化出口基地的通知》，啟動第二批國家文化出口基地申報工作，進一步發揮基地在產業集聚、創新發展、示范引領等方面的重要作用，是激發文化產業發展活力、推動對外文化貿易在新時代提質增效的有效途徑，也是推進文化強國建設、提升中華文化影響力的重要舉措。

　　各地方可繼續以行政區和功能區兩類基地進行申報。申報條件要求一是堅定文化自信，實現社會效益和經濟效益的有機統一;二是基地文化產業發展基礎扎實，已集聚一批具有較強國際市場開拓能力的企業;三是基地所在地政府將文化貿易發展列入地區發展規劃，建立有效工作機制和考核機制，因地制宜出臺扶持政策;四是基地所在地政府明確基地的管理或運營單位，并配備較完整、專業化的管理隊伍。

　　《2024年國務院政府工作報告》

　　2024年3月5日，國務院總理李強代表國務院，向十四屆全國人大二次會議作政府工作報告。《報告》提出，在2024年“民生工作”中，要豐富人民群眾精神文化生活。發展哲學社會科學、新聞出版、廣播影視、文學藝術和檔案等事業，深入推進國家文化數字化戰略。大力發展文化產業。開展第四次全國文物普查，加強文物系統性保護和合理利用。推進非物質文化遺產保護傳承。深化中外人文交流，提高國際傳播能力。

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　　2、地方政策

　　《甘肅省“十四五”文化和旅游發展規劃》(甘文旅廳字〔2021〕72號)

　　2021年11月，甘肅省文化和旅游廳印發《甘肅省“十四五”文化和旅游發展規劃》提出，到2025年，文化和旅游強省建設取得重大進展，社會文明程度得到新提高。文化事業、文化產業和旅游業發展水平不斷提升，“一個工程、十大體系”取得明顯進展，人民精神文化生活日益豐富，甘肅文化影響力進一步提升，文化旅游治理體系和治理能力現代化水平不斷提高，文化鑄魂、文化賦能和旅游為民、旅游帶動作用全面凸顯，文化旅游成為甘肅省經濟社會發展和綜合競爭力提升的強大動力和重要支撐。

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　　二、經濟背景

　　三、行業背景

　　四、技術背景

　　第二節 項目實施的必要性分析

　　一、是響應國家文化出口基地支持政策，打造高質量文化貿易平臺的需要

　　2018年以來，我國已組織認定了兩批國家文化出口基地，通過發揮文化出口基地在產業集聚、創新發展、示范引領等方面的重要作用，激發文化產業發展活力、推動對外文化貿易在新時代的提質增效，推進文化強國建設、提升中華文化的國際影響力。

　　目前我國文化貿易發展還存在出口結構失衡，國內文化及相關產業發展不充分，文化企業數字化發展水平不高等問題。通過本次項目創建文化出口基地，將充分利用文化優勢，進一步探索文化對外出口的新途徑，以國際視野挖掘本土文化資源，以全新技術手段適應國際文化市場環境，引入資源流通的創新機制并注重文化產業和服務管理的創新，帶動文化貿易高質量發展，為文化出海提供平臺支撐。

　　二、是推動文化對外傳播的需要

　　三、是推進文化出口產業優化，構建產業發展新格局的需要

　　第三節 項目實施的可行性分析

　　一、政策可行性

　　二、市場可行性

　　三、區位可行性

　　四、經濟效益可行性

第三章 項目市場分析

　　第一節 中國對外文化貿易行業發展現情況

　　一、定義

　　二、中國對外文化產品出口現狀

　　根據海關總署的統計數據，從整體上看中國對外文化產品貿易呈現持續增長的發展態勢。其中，在2008~2014年，中國對外文化產品貿易增速較快，2015~2023年中國對外文化產品貿易增長較為平穩。盡管在這期間由于新冠疫情暴發，2020年中國對外文化產品貿易也受到了一定的影響，文化產品進出口貿易額均出現了小幅下降，但是后續在國家疫情防控措施的有效實施和推進下，中國對外文化產品貿易迅速恢復。2020~2022年，中國對外文化產品貿易呈現增長的變化趨勢，2023年出現一定的下降，出口貿易額從2020年的972.0億美元增加到2023年的1448.12億美元。

　　根據海關總署的月度統計數據，2022年各月中國文化產品的出口和進口貿易額整體呈現波動趨勢。具體來看，2023年中國文化產品出口金額于8月達到峰值，為1538017.1萬美元，相比2022年同期減少了168910.2萬美元，同比下降7.3%，去年同期出口金額為1706927.3萬美元，累計到2023年8月出口金額為9710953.7萬美元，同比下降5.5%。

　　三、中國文化貿易出口面臨的問題

　　四、市場發展趨勢

　　第二節 國家文化出口行業發展現狀

　　一、國家文化出口重點企業和重點項目

　　通過對近年來的評選結果進行大數據分析，自該項評選開啟以來，國家文化出口重點項目數量整體趨勢保持平穩，而重點企業入圍情況則受市場環境、經濟政策等因素影響波動較大。近三屆評選中，入圍該項評選的重點企業平均數為357個，重點項目平均數為122個，數量基本保持穩定。

　　二、國家文化出口基地建認定情況

　　三、國家文化出口基地典型案例

第四章 項目區位分析

　　第一節 項目區位條件

　　一、項目地點

　　二、自然條件

　　三、交通條件

　　四、旅游資源

　　五、基礎設施

　　第二節 項目區位文化產業背景及規劃分析

　　一、產業背景及規劃

　　二、文化產業資源

第五章 項目基地概況

　　第一節 基地基本情況

　　一、文化產業園區情況

　　二、基礎設施建設情況

　　三、文化產業政策支持情況

　　第二節 基地產業定位與建設情況

　　一、基地產業定位

　　二、基地平臺基本情況

　　三、基地文化產業建設情況

　　四、文化產業企業情況

　　第三節 基地發展現狀

第六章 項目基地發展規劃

　　第一節 項目基地核心目標

　　一、指導思想

　　二、基本原則

　　三、發展目標

　　第二節 項目建設方案

　　一、基地規劃新建產業項目

　　二、基地文化產業發展相關支持項目

　　第三節 基地實施內容

　　第四節 運行機制與保障措施

第七章 項目投資估算及經濟效益評價

　　第一節 估算范圍

　　本項目建設投資估算范圍包括：工程費用(含建筑工程費用、設備及安裝費用)、工程建設其他費用、預備費用。

　　第二節 估算依據

　　根據項目規劃和行業情況，并原則上根據中國財政部頒布的會計準則、會計制度和有關的法律規定，對本項目進行有關的財務預測。在具體操作時遵循謹慎性及重要性原則，對預測期間費用、預測成本報表、預測損益表和預測現金流量表做了一定的合并和處理。為了保證預測的客觀性和真實性，對預測數據都采取了多種途徑的測算和驗證，從而確保了評價結果的可信度。

　　本預測中各種數據比例，是通過調查國內及國外該行業的有關資料，并通過分析統計，制定出的相關比例，具有宏觀性和滿足統計規律的特點。在本項目的預測中，能夠比較好地、大致地反映項目的收益價值狀況，但在項目具體實施的過程中，還有大量的、次要的不確定因素，甚至有時還會出現重大的偶然因素，這些因素都會影響到該項目的收益，所以，具體實施可能與本預測存在一定的差異是正常的。

　　主要依據：

　　1、國家發改委、建設部頒布的《建設項目經濟評價方法與參考(第三版)》。

　　2、《投資項目可行性研究指南》(中國電力出版社出版)。

　　3、國家和有關部門頒布的有關投資的政策、法規。

　　4、項目投資相關數據資料。

　　第三節 項目投資估算

　　一、項目工程費用估算

　　二、預備費

　　三、總投資估算

　　第四節 項目資金籌措

第八章 項目經濟效益評價

　　第一節 財務評價依據

　　一、遵循的有關法規

　　二、基礎數據和說明

　　第二節 收入及稅金測算

　　第三節 成本費用測算

　　第四節 利潤測算

　　第五節 財務效益分析

　　一、財務內部收益率FIRR

　　二、財務凈現值FNPV

　　三、項目投資回收期Pt

　　第六節 財務分析結論

第九章 項目社會效益評價

　　第一節 項目實施對社會的影響分析

　　一、對居民收入的影響

　　項目的實施過程，增加了地區勞動力的需求，帶動相關社會服務行業發展，有利于經濟可持續發展，將間接增加居民收入，而且不會擴大貧富的差距。

　　二、對當地居民就業的影響

　　三、對不同利益群體的影響

　　第二節 互適性分析

第十章 項目風險分析與控制措施

　　第一節 項目風險識別與控制措施

　　一、行業政策風險

　　1、風險分析

　　項目創建國家文化出口基地屬于文化貿易行業，近年來國家和各地政府都印發了眾多相關政策規劃，以鼓勵和規范我國文化產業發展，推動文化產業的創新以及文化產業園區之間的產業鏈、價值鏈、創新鏈優勢互補，推動對外文化貿易高質量發展等。如果未來國家對文化出口有關領域的支持政策或支持力度發生變化，項目可能受到一定程度影響。

　　2、風險防控

　　(1)針對行業政策變化風險，加強對行業前景、行業政策動態的研究分析，跟蹤分析行業政策變化，并在戰略規劃中給出提示，為業務經營和戰略發展提供支持，按照不低于季度頻次跟蹤行業動態，包括但不限于全國及區域范圍內的監管辦法及措施、臨時性的通知、重要行業事件。

　　(2)積極參加行業協會，與同行業相關宏觀經濟與政策研究部門保持聯系，緊密跟蹤行業最新政策動向。

　　(3)積極探索新的商業模式，使自身持續保持競爭優勢。

　　二、宏觀經濟風險

　　三、市場風險

　　四、運作風險

　　第二節 項目風險分析結論

第十一章 項目結論及建議

　　第一節 可行性研究結論

　　一、實施背景的可行性結論

　　二、資金安排的可行性結論

　　三、經濟效益的可行性結論

　　四、風險分析的可行性結論

　　五、結論總述

　　第二節 可行性研究建議

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