以下為報(bào)告詳細(xì)內(nèi)容（節(jié)選）：

第一章 基金概況

　　第一節(jié) 基金信息

　　一、基金名稱

　　文旅產(chǎn)業(yè)投資基金

　　二、基金類型

　　產(chǎn)業(yè)私募基金

　　三、基金規(guī)模

　　37000萬元人民幣

　　四、分期情況

　　五、基金存續(xù)期

　　本基金采用期限采用3+2年限，其中每期均為投資期3年，退出期2年。自當(dāng)期基金生效日起計(jì)算。

　　六、預(yù)期年化收益率

　　七、收益分配方式

　　第二節(jié) 基本風(fēng)控措施

　　一、擔(dān)保資產(chǎn)

　　二、無限責(zé)任

　　三、差額補(bǔ)足

　　四、法人擔(dān)保

　　五、信托監(jiān)管

　　六、項(xiàng)目監(jiān)管

　　第三節(jié) 投資項(xiàng)目概況

　　一、項(xiàng)目名稱

　　陜西某城市文化旅游綜合體項(xiàng)目

　　二、建設(shè)單位

　　三、項(xiàng)目性質(zhì)

　　四、建設(shè)地點(diǎn)

　　五、建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模

　　項(xiàng)目設(shè)計(jì)裝修改造******酒店，建筑面積*****平方米，整體層高**層。項(xiàng)目無新建工程，全部利用原有酒店建筑進(jìn)行裝修改造，規(guī)劃裝修改造后總建筑面積*****平方米，其中*-*層為博物館接待大廳及餐廳，*-*層為博物館展廳部分、體驗(yàn)區(qū)及衍生品銷售區(qū)，*-**層為住宿、文化娛樂和辦公部分。

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　　六、運(yùn)營(yíng)模式

　　第四節(jié) 研究項(xiàng)目主要結(jié)論

　　

第二章 基金融資方及擔(dān)保方介紹

　　第一節(jié) 基金融資方

　　一、融資方簡(jiǎn)介

　　二、主要業(yè)務(wù)

　　三、經(jīng)營(yíng)產(chǎn)業(yè)

　　第二節(jié) 基金擔(dān)保資產(chǎn)

　　

第三章 宏觀背景分析

　　第一節(jié) 政策背景

　　一、文化產(chǎn)業(yè)“十三五”規(guī)劃強(qiáng)調(diào)文旅融合、藝術(shù)品發(fā)展

　　2017年4月19日，在江蘇蘇州召開的文化部2017年全國(guó)文化產(chǎn)業(yè)工作會(huì)議上，正式發(fā)布《文化部“十三五”時(shí)期文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃》?！兑?guī)劃》提出到2020年，文化產(chǎn)業(yè)整體實(shí)力和競(jìng)爭(zhēng)力明顯增強(qiáng)，文化產(chǎn)業(yè)成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)支柱性產(chǎn)業(yè)。

　　(1)文化產(chǎn)業(yè)與旅游業(yè)深度融合。以文化提升旅游的內(nèi)涵，以旅游擴(kuò)大文化的傳播和消費(fèi)。到2020年，文化與旅游雙向深度融合，促進(jìn)休閑娛樂消費(fèi)的作用更加明顯，提升文化旅游產(chǎn)品開發(fā)和服務(wù)設(shè)計(jì)水平，促進(jìn)發(fā)展參與式、體驗(yàn)式等新型業(yè)態(tài)。

　　(2)推動(dòng)文化創(chuàng)意產(chǎn)品開發(fā)。=廣泛調(diào)動(dòng)博物館、美術(shù)館等文化文物單位參與文化創(chuàng)意產(chǎn)品開發(fā)的積極性。鼓勵(lì)大膽探索創(chuàng)新。

　　(3)創(chuàng)新融資方式。創(chuàng)新文化產(chǎn)業(yè)融資模式，推動(dòng)文化資源與金融資本有效對(duì)接。鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)加大產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新力度，開發(fā)適合文化企業(yè)特點(diǎn)的文化金融產(chǎn)品。積極探索文化資產(chǎn)管理、文化產(chǎn)業(yè)融資租賃、文化保險(xiǎn)等業(yè)務(wù)創(chuàng)新。

　　(4)推動(dòng)藝術(shù)品行業(yè)發(fā)展。到2020年，中國(guó)藝術(shù)品市場(chǎng)交易總額保持在全球前列，形成2-3家具有世界影響的藝術(shù)品產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)，積極構(gòu)建藝術(shù)原創(chuàng)、學(xué)術(shù)評(píng)價(jià)、藝術(shù)品市場(chǎng)互為推進(jìn)的藝術(shù)品業(yè)發(fā)展體系。加強(qiáng)藝術(shù)品市場(chǎng)監(jiān)管力度，建立健全集藝術(shù)品評(píng)估、鑒定、拍賣、展示、保險(xiǎn)等服務(wù)于一體的藝術(shù)品交易全產(chǎn)業(yè)鏈。支持多種藝術(shù)形式、藝術(shù)風(fēng)格、藝術(shù)流派創(chuàng)新發(fā)展，鼓勵(lì)創(chuàng)作更多思想性藝術(shù)性觀賞性俱佳的藝術(shù)品。

　　二、國(guó)家及地方完善非國(guó)有博物館發(fā)展扶持政策

　　三、推廣利用博物館文化資源優(yōu)勢(shì)，拓展旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展

　　四、藝術(shù)品金融政策頻發(fā)，簡(jiǎn)政放權(quán)、促進(jìn)國(guó)際交流

　　第二節(jié) 文旅產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)背景

　　一、全球旅游市場(chǎng)強(qiáng)勁增長(zhǎng)，歷史文化資源目的地成為選擇重要標(biāo)準(zhǔn)

　　二、國(guó)內(nèi)文旅產(chǎn)業(yè)已進(jìn)入高速發(fā)展期，“深度游”成為熱點(diǎn)

　　1、國(guó)內(nèi)文化旅游業(yè)市場(chǎng)分析

　　2017年全年國(guó)內(nèi)游客50億人次，比上年增長(zhǎng)12.8%，國(guó)內(nèi)旅游總收入達(dá)到45661億元，增長(zhǎng)15.9%。從三大旅游市場(chǎng)的具體情況來看，國(guó)內(nèi)旅游業(yè)仍然保持超高熱度，出境游也在平穩(wěn)增長(zhǎng)，入境游開始回暖。旅游業(yè)發(fā)展總體向好，其在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮的作用也越來越大。

　　我國(guó)幅員遼闊，歷史悠久，在長(zhǎng)期的歷史發(fā)展中形成了多種多樣的文化，隨著文化資源被旅游項(xiàng)目產(chǎn)業(yè)化，類型各異的文化旅游也就應(yīng)運(yùn)而生。近年來，文化旅游漸漸受到旅客的追捧，市場(chǎng)空間不斷擴(kuò)大。隨著文化旅游市場(chǎng)迅速發(fā)展，促使歷史文化類旅游這種具有文化教育意義的資源成為熱門產(chǎn)品。

　　三、博物館旅游成為新興旅游形式

　　第三節(jié) 博物館行業(yè)背景

　　一、博物館功能與相關(guān)產(chǎn)業(yè)

　　二、全球博物館產(chǎn)業(yè)市場(chǎng)分析

　　根據(jù)文化和旅游部數(shù)據(jù)，2017年中國(guó)博物館規(guī)?？焖僭鲩L(zhǎng)，由2016年的4109家增長(zhǎng)到2017年的4721家，增長(zhǎng)率高達(dá)14.9%。我國(guó)博物館當(dāng)前發(fā)展階段接近1979年的美國(guó)，當(dāng)時(shí)美國(guó)有各類博物館5000家，年接待游客5-7億，相比當(dāng)時(shí)美國(guó)人口數(shù)量，我國(guó)當(dāng)前博物館滲透率只有美國(guó)七分之一，仍有巨大發(fā)展空間。

　　據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局?jǐn)?shù)據(jù)顯示，2013-2017年，中國(guó)博物館參觀人次呈逐年上升趨勢(shì)。2017年，全國(guó)文物機(jī)構(gòu)接待觀眾114773 萬人次，其中博物館接待觀眾97172萬人次，增長(zhǎng)14.2%，占文物機(jī)構(gòu)接待觀眾總數(shù)的84.7%。

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　　三、國(guó)內(nèi)博物館產(chǎn)業(yè)市場(chǎng)分析

　　第四節(jié) 藝術(shù)品行業(yè)背景

　　一、全球藝術(shù)品市場(chǎng)

　　二、國(guó)內(nèi)藝術(shù)品市場(chǎng)

　　中國(guó)藝術(shù)品拍賣市場(chǎng)主要由以下三大門類構(gòu)成：中國(guó)書畫(包含古代書畫、近現(xiàn)代書畫和當(dāng)代書畫)、瓷玉雜項(xiàng)、油畫及當(dāng)代藝術(shù)，這三大板塊共占市場(chǎng)份額達(dá)90%以上。其中中國(guó)書畫作為當(dāng)之無愧的中國(guó)藝術(shù)品拍賣第一大類，占60%以上。瓷玉雜項(xiàng)是中國(guó)藝術(shù)品拍賣的第二大門類，所占份額也大約為20%左右。

　　因?yàn)橹袊?guó)書畫市場(chǎng)開發(fā)的較早，已經(jīng)飽和，在未來的一段時(shí)間內(nèi)，中國(guó)書畫市場(chǎng)會(huì)屬于“出貨期”，將以“階梯式下滑”的形式繼續(xù)失去市場(chǎng)份額。而隨著瓷器雜項(xiàng)市場(chǎng)的成熟，市場(chǎng)進(jìn)入“收貨期”，將吸引更多的資金和收藏家進(jìn)入該品類。從供需關(guān)系的角度上看，瓷器雜項(xiàng)品類拍賣充滿了機(jī)會(huì)。

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　　三、金銀器藝術(shù)品市場(chǎng)

　　四、瓷器藝術(shù)品市場(chǎng)

　　五、玉器藝術(shù)品市場(chǎng)

　　六、瑪瑙、水晶藝術(shù)品市場(chǎng)

　　

第四章 投資機(jī)遇分析

　　第一節(jié) 地區(qū)區(qū)位分析

　　第二節(jié) 地區(qū)機(jī)遇分析

　　第三節(jié) 投資必要性及可行性分析

　　

第五章 項(xiàng)目產(chǎn)業(yè)模式及未來市場(chǎng)

　　第一節(jié) 投資方向及產(chǎn)業(yè)模式

　　一、投資方向

　　二、產(chǎn)業(yè)模式

　　二、模式特色

　　第二節(jié) 投資產(chǎn)業(yè)內(nèi)容

　　一、核心博物館部分

　　二、文旅配套部分

　　

第六章 投資項(xiàng)目方案

　　第一節(jié) 項(xiàng)目概況

　　一、酒店基本信息

　　二、區(qū)位優(yōu)勢(shì)

　　三、改造方案

　　第二節(jié) 項(xiàng)目組織管理與運(yùn)行

　　一、項(xiàng)目組織管理

　　二、項(xiàng)目后期運(yùn)行管理

　　第三節(jié) 項(xiàng)目投資方案

　　一、投資估算依據(jù)和說明

　　二、項(xiàng)目總投資估算

　　三、資金籌措

　　

第七章 投資項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析及基金償還分析

　　第一節(jié) 評(píng)價(jià)依據(jù)

　　一、遵循的有關(guān)法規(guī)

　　二、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和說明

　　第二節(jié) 營(yíng)業(yè)收入及稅金測(cè)算

　　本項(xiàng)目的營(yíng)業(yè)收入主要為旅游綜合收入，年設(shè)計(jì)接待游客***萬人次，平均客單價(jià)為**元/人次。

　　則項(xiàng)目建成后，年?duì)I業(yè)收入為****萬元，年稅金及附加為**萬元。

　　項(xiàng)目稅金附加計(jì)算依據(jù)如下：

　　(1)城市維護(hù)建設(shè)稅=增值稅*7%;

　　(2)國(guó)家及地方教育附加稅=增值稅*(3%+2%);

　　(3)增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額(稅率16%)

　　具體數(shù)據(jù)見附表《項(xiàng)目營(yíng)業(yè)收入和稅金估算表》

　　第三節(jié) 成本費(fèi)用測(cè)算

　　一、直接運(yùn)營(yíng)成本

　　二、經(jīng)營(yíng)、管理、研發(fā)等其他費(fèi)用

　　三、期間費(fèi)用

　　第四節(jié) 利潤(rùn)測(cè)算

　　第五節(jié) 財(cái)務(wù)效益分析

　　一、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率FIRR

　　二、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值FNPV

　　三、項(xiàng)目投資回收期Pt

　　四、總投資收益率ROI

　　第六節(jié) 項(xiàng)目敏感性分析

　　一、項(xiàng)目盈虧平衡分析

　　二、項(xiàng)目敏感性分析

　　第七節(jié) 項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)

　　第八節(jié) 基金償還分析

　　一、利息償還分析

　　本基金為3+2年限模式，利息每年結(jié)算。則根據(jù)項(xiàng)目利息償還表，項(xiàng)目利息備付率每年均大于1，具備償還能力。

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　　二、本金償還

　　第九節(jié) 投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析

　　

第十六章項(xiàng)目文旅基金方案

　　第一節(jié)文旅基金發(fā)展分析

　　一、發(fā)展起源于作用機(jī)理

　　二、發(fā)展規(guī)模

　　三、運(yùn)作模式

　　目前文化產(chǎn)業(yè)投資基金的模式主要有三種：政府牽頭設(shè)立的文化產(chǎn)業(yè)基金、文娛上市公司成立的文化產(chǎn)業(yè)基金以及創(chuàng)投機(jī)構(gòu)成立的文化產(chǎn)業(yè)基金。

　　主要的運(yùn)作模式為采用產(chǎn)業(yè)基金早期階段國(guó)際通用的“合伙制”管理模式，委托獨(dú)立的資金管理公司對(duì)基金進(jìn)行管理，從而實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隔離。同時(shí)，基金設(shè)立理事會(huì)作為項(xiàng)目投資最高決策機(jī)構(gòu)，政府以投資人的身份，通過基金理事會(huì)參與決策的治理結(jié)構(gòu)，保證政府不介入文化產(chǎn)業(yè)基金的日常經(jīng)營(yíng)管理和投資決策，不以行政命令的方式支持哪個(gè)項(xiàng)目或企業(yè)，應(yīng)在項(xiàng)目判斷和資本運(yùn)作方面給基金運(yùn)作方更大決策空間，從而提高資金使用效率。

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　　四、典型案例

　　五、發(fā)展趨勢(shì)

　　第二節(jié)基金管理人

　　一、基本主營(yíng)業(yè)務(wù)

　　二、核心團(tuán)隊(duì)

　　三、公司治理和組織架構(gòu)

　　四、公司愿景

　　第三節(jié)基金運(yùn)營(yíng)方案

　　一、基金的組織形式

　　二、基金的部門職能設(shè)置

　　投資決策委員會(huì)是基金的最高決策機(jī)構(gòu)，是常設(shè)的議事機(jī)構(gòu)，根據(jù)合伙人協(xié)議、投決委議事規(guī)則等，擁有基金投資事務(wù)的最終決策權(quán)。負(fù)責(zé)決定基金的投資計(jì)劃、投資策略、投資原則、投資目標(biāo)等。

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　　三、投資業(yè)務(wù)流程

　　四、風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制

　　五、資金安全措施

　　六、基金的解散與清算

　　七、基金的認(rèn)購流程

　　附表：

完整版附件請(qǐng)點(diǎn)擊下載：設(shè)立文旅產(chǎn)業(yè)投資基金項(xiàng)目可行性研究報(bào)告案例.pdf